文献告诉我们，1171年出现了世界上最早的近代式银行—威尼斯银行。13世纪的时候，意大利北部的伦巴第地区银行业已经相当兴旺繁荣。第一次银行业危机也同样出现在14世纪的伦巴第，当年的英王爱德华三世耍流氓拒绝按时偿还巴尔迪?佩鲁奇银行的贷款，害的该银行当即崩溃还连带其它一系列的银行跟着倒霉，银行破产和没落潮严重地影响了当地的经济。
　　1397年，著名的美第奇银行成立；1407年，至今依然雄风不减的圣乔治银行在意大利问世。

　　这一时期意大利银行的特点不仅是都叫统一的名字“Banco”，还有别与从前常见的商人们相互借贷，而是广泛吸收公众存款并向非特定对象贷款的金融信用机构，就是说接地气了！说起当年的利率，那就一个字可形容：黑！黑的发紫！意大利银行的放贷是看人下菜的：列国王侯和红衣大主教级别的贵客，给你面子，一般的贷款年息是15%；普通商人，高利贷是必须的，年利率20%～40%是很稀松的；小散和草民，至少要收50%～60%的利息啦，没办法，谁叫你金额小且风险大呢。需要注意的是，这种普遍的超高利率现象和当年的金银通货紧张的背景是离不开的。

　　日期：2013-06-17 09:27:46
　　意大利银行家生意做的风生水起，西欧其它国家的金融商也就见贤思齐。1609年，荷兰人成立了阿姆斯特丹银行，1619年德意志诞生了汉堡银行，1621年纽伦堡银行也开张营业了，这些都是欧洲早期最著名的大银行。
　　英国的早期银行别有不同际遇。
　　首先是外来文化影响。意大利北部的伦巴第大区是现代欧洲三大最富有地区之一，当年的风光前面曾提到过。由于哈布斯堡王朝的崛起，屡屡从奥地利南下意大利扩张其势力，北意变得不再像从前那么安全和繁华了，很多伦巴第的犹太金融家就迁徙到英国来。
　　犹太人两个特点，一个喜欢本族聚居，第二最爱干与钱相关的事情。迁居伦敦的伦巴第犹太人也是如此，他们的聚居区就被称为伦巴第街，成为了英国的金融圣地。当代与美国华尔街齐名的伦敦金融街，其大名依然是伦敦伦巴第人街，继续扮演着英国乃至全球金融中心的角色。
　　“伦巴第利率”是意裔英国银行家对金融行业的另一大贡献，别名抵押贷款利率，是指由中央银行向商业银行提供担保贷款的利率。伦巴第利率最初得名于英格兰银行（英国央行，坐落于伦敦伦巴第街）向其它商业银行发放的证券抵押贷款，后来引申到一切动产抵押贷款。

　　推动英国银行业诞生的另一只手是该国的金匠业。在没有纸币的年代，英国有钱人早先都把金银存放到王家造币厂，因为当年施行的是自由铸币制度，谁家的黄金白银都可以按照制式请铸币厂加工成货币。
　　由于不能印刷纸币坑爹坑爷，所以当年的各国政府往往很穷，国王也经常很差钱。1638年，英王查理一世干出了件出人意料的缺德事，为了筹措与苏格兰贵族打仗的军费，就以国王借款为名强行征用了王家铸币厂里国人存放的黄金。尽管后来英王把强征的黄金如数物归原主了，然而英国人也学精了，你国王的人品真是次噢，还不如人家民间的金匠（Goldsmith）品学兼优呐！所以，大家伙后来就把金银转存到金匠那里，金匠给存金者开具张凭证，想用自己财富时客户可以自由提取。

　　这种金匠签发的保管凭证不仅支持存金者本人自由提取，还可以按顾客的委托划拨给第三者，于是便能和现金一样在市面上流通，英国人称其为“金匠券”，它就是后来银行券的前身；而划拨凭证后来就演变成了银行支票。
　　客串金银保管员的英国Goldsmith们虽然都是实在人，既不像意大利职业货币兑换商们那么掉钱眼里，也没有国王胆大妄为，可他们很快也发现了个简单的事实：就是存金者完全不可能在同一天上门来提走金银。
　　客户的金银存款必然会出现沉淀留滞，金匠券市场上可以流通。这些诱惑就来了！于是胆大和精明的金匠就虚开假的存储凭证，因为它和真金白银一样好使。为了填补空缺，就要想法子把沉淀的金银放贷出去用钱挣钱，于是老实的Goldsmith们就改行当银行家了。金融金融，金银的融通，金匠左手接受别人存入的金银，右手贷款给等着钱用的人挣利息，当然就再不能瞧不起他们叫人家小金匠了，人现在是金融大老板。

　　这里，出现了现代银行著名的发行准备金及存款准备金制度。原先金匠老实地收多少金银开具多少存单相当于十足准备金，后来大着胆虚开存金凭证后，就相当于部分保证金。金匠放出的贷款已经不仅限于真实存在的金银了，虚开的都属于账面信用，这意味着现代银行的本质特征出现了。
　　日期：2013-06-17 09:31:00
　　必须强调的地方是：无论意大利的货币兑换商还是英国的金匠，他们都与政府没有丝毫关系，而是属于民间的自由工商户。所以，最早出现的近现代银行都属于私人银行性质，最初的西方纸币银行券也是私人发行的。
　　反观历史上的西方各国政府，则在金融事务上总是很被动。往往由于战争，国王或政府要有求于银行家，只能政府发行债券—以国家税收为担保—或抵押或求银行家购买政府债。
　　私人银行也经常以自己的银行资产作为抵押物发行银行券，还青睐用银行券而非真金白银去购买政府发行的债券。如此，政府可以用银行券支付战争费用，因为市场上一般都认可有信用的银行发行的银行券；而银行家也不要求政府偿还债券，只要求必须支付相关利息，为政府提供如此方便的前提交换条件是允许银行家用政府债券做抵押，向社会发行更多的银行券。

　　上述近代银行的做法看上去让人困惑，实际上按照会计基本准则：只要确定未来的现金流是可行的，相关做法就安全而合法。
　　当代的英镑，原先就是私人银行的银行券，早在政府参与纸币发行之前已经存在了很久。
　　银行和货币发行独立于政府是应该坚持的基本原则，只是银行的业务是必须在法律框架下规范的。今天我们日常说的银行都是指按照相关法律和行规经营上相对可靠、规范的大型专业社会化金融企业，但社会上同样有些规模小、经营“灵活”、风险大、私人经营为主的小型金融机构在操作存贷款业务，这就是所谓的“影子银行”，还有个外号叫“地下银行体系”。
　　时代不同了，规范性的商业银行操作是当今各国金融活动的主体，而影子银行只能是补充，补充活动也必须向规范看齐；而我国影子银行体系的操作混乱，尤其是对借贷双方都风险极大的高利贷盛行，这些不正常的情况必须引起社会警惕和反思。
　　日期：2013-06-17 09:35:26
　　◆中国的古典银行
　　我国自西汉皇朝起就官方承认私人铸钱的合法性，然而这只属于货币发行性质，并没有充分的资料证明存在从事存贷款业务的私人金融体系。皇朝时代的中国长期以自然经济和自耕小农社会为主体，所以少数大都市中虽然商品经济发达，但也不足以诞生体系性的社会金融机构。当时，从事贷款、贷物以帮助平民生产的主要是官方机构。